طرح توجیهی تولید ماالشعیر

دسته: طرح های توجیهی و کارآفرینی

فرمت فایل: pdf

حجم فایل: 97 کیلوبایت

تعداد صفحات فایل: 15

بسمه تعالی

وزارت تعاون

معاونت طرح وبرنامه

دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی

طرح توجیهی تولید ماالشعیر

تهیه شده در سال 1385

خلاصه طرح :

موضوع طرح : تولید نوشابه ماالشعیر

نوع تولیدات : نوشابه ماالشعیر

تعداد شاغلین : 87

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 12500

سرمایه گذاری ثابت : 10000

سرمایه در گردش : 2000

در آمد سالیانه: 25000

سود ویژه : 9041

دوره بازگشت سرمایه : 18 ماه

% نرخ باز دهی سرمایه : 90

مقدمه :

بدلیل استقبال روز افزون مردم جهان به رعایت موازین بهداشتی نسبت به

نوشابه های گازدار سنتی مرسوم در کشورها از تقاضای بیشتری برخوردارند

چنانکه در ایران نیز عرضه نوشابه های گازدار تولیدی باروشهای بهداشتی

مصرف دوغ سنتی را که درگذشته بازار مناسبی داشته است را توانست تحت

تاثیر قراردهد . دراین میان مالشعیر به علت دارا بودن خواص دارویی مطلوب

در ضمن داشتن ویپگیهای مناسب در طول سالهای اخیر از نرخ رشد بسیار

ایین بودن هزینه های تولید این ÷ بالایی برخوردار بوده است از سوی دیگر

نوشابه وداخلی بودن کلیه مواد آن ساهت این نوشابه را مقرون به صرفه

میکند .

نوشابه های گازدار مطابق تعریف موسسه استاندارد نوشابه هایی هستند که از اخطلات

آّب ، گازکربنیک وترکیبات شکر وسایر شیرین کننده ها و مواد افزودنی بدست می

آیند .

نج دسته تقسیم میشوند : ÷ نوشابه های گازداربه

1) نوشابه های گازدار طعم دار رنگی

2) نوشابه های گازدار کولا

3) نوشابه های گازدار طعم دار بی رنگ

4) نوشابه های گازدار میوه ای

5) نوشابه های گازدار بدون طعم ورنگ

-1 سرمایه گذاری ثابت طرح :

-1-1 زمین محل اجرای طرح :

متراژ زمین قیمت واحد (ریال ) قیمت کل ( میلیون ریال )

1500 300,000 5000

-2-1 محوطه سازی :

ردیف شرح مساحت

(مترمربع)

هزینه واحد

( ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 خاکبرداری و تسطیح 30 6000 5000

2 حصار کشی 120 200000 600

3 فضای سبز ، خیابان کشی 50 50000 1500

جمع 200

-1-3 ساختمانها :

ردیف شرح مساحت زیربنا

(مترمربع)

هزینه واحد هزینه کل

(میلیون ریال )

1 سالن تولید 1600 800,000 2000

2 انبارها 700 700,000 100

3 ساختمان اداری و

سرویس ها

240 1,200,000 200

4 نمازخانه 40 1,000,000 40

5 آزمایشگاه 140 1,000,000 140

6 نگهبان وسرایدار 50 1,000,000 50

سایر 30 300,000 100

جمع 2800

3000= 2800+ ساختمان ومحوطه سازی = 200

1-4 : تاسیسات و تجهیزات :

ردیف شرح مشخصات

فنی

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق رسانی(حق انشعاب نصب تابلوها و

ترانس کابل کشی و سیم کشی های مربوطه)

290

2 آبرسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و…) 100

3 گاز رسانی(حق انشعاب ولوله گذاری و…) 40

4 امتیاز خط تلفن 3

5 ایمنی واطفا حریق 20

6 وسایل سرمایش وگرمایش 37

7 مخازن ذخیره سوخت و آب 50

8 سیستم بخار: براورد تعدادوظرفیت دیگهای

بخار

9 تهویه و هوای فشرده 100

10 سایر 60

جمع 700

1-5 – ماشین الات وتجهیزات و وسایل آزمایشگاهی: ( ارقام میلیون ریال)

ردیف شرح تعداد هزینه واحد هزینه کل

1 شربت ساز 4مخزنه وپمپ 900 450 2

2 فیلتر شربت 260 26 1

3 پاستوریزاتور شربت 200 100 2

4 پرکن 330 330 1

5 تاریخ زن حودکار 40 40 1

6 دستگاه شستشوی شیشه ها 240 240 1

7 دستگاه تولید گاز کربنیک 800 800 1

8 ملزومات کنترل کیفی 312 312 1

9 مخزن جو خیس کن 5 تنی 120 30 4

10 حوضچه جوانه زنی 144 72 2

11 کوره خشک کن 90 45 2

12 جوانه وریشه گیر 49 49 1

13 پمپ واکیوم چوی خیس 20 20 1

14 تانک هیدرو لیز 160 80 1

15 سانتریفوژ 45 45 2

خت دو جداره 60 60 1 ÷ 16 دیگ

17 تانک صافی استیل با پمپ 58 58 1

18 تانک نه نشین استیل باپمپ 50 50 1

19 سیلکون خاک گیری 62 62 1

20 اوابراتور 10 10 1

21 برج خنک کننده با پمپ 65 65 1

22 اسیاب غلطکی 125 125 1

23 تانک نگهداری 60 60 1

24 دستگاه های بوجاری پنوماتیک 75 75 1

25 کمپرسور خلا و شیشه پرکن 115 115 1

26 جهبه گذار خودکار 160 160 1

جمع

-1-6 وسایط نقلیه ووسایل حمل ونقل داخل کارخانه :

ردیف شرح تعداد هزینه واحد

(ریال )

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 وانت پیکان 48 48,000,000 1

2 بالابر برقی 1 تن 37 37,000,000 1

3 پیکان سواری 55 55,000,000 1

4 کامیون خاور 240 240,000,000 1

5 مینی بوس 120 120,000,000 1

6

7

8

جمع 500

-1-7 تجهیزات اداری وکارگاهی

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 لوازم اداری (میز- صندلی – فایل – گوشی

تلفن و…)

30

2 لوازم آشپزخانه 10

3 ابزار آلات کارگاهی ( درصورت نیاز) 10

جمع 50

-1-8 هزینه های قبل از بهره برداری :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 تهیه طرح ونقشه های مربوطه 5

2 اخذ مجوز تاسیس وسایر مجوزها 5

3 حقوق ودستمزد نگهبان در دوره سازندگی 24

4 راه اندازی آزمایشی ( معادل ده روز مواد

اولیه- سوخت و انرژی ودستمزد

466

جمع 500

جدول هزینه های ثابت طرح :

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 زمین 1500

2 محوطه سازی و ساختمان 3000

3 تاسیسات وتجهیزات 700

4 وسایط نقلیه 500

5 ماشین الات و تجهیزات 4550

6 تجهیزات اداری وکارگاهی 50

7 متفرقه و پیش بینی نشده 200

8 هزینه های قبل از بهره برداری 500

جمع 10500

-2 هزینه های جاری طرح

1-2 - مواد اولیه وبسته بندی :

ردیف مواداولیه وبسته بندی مصرف سالیانه هزینه واحد

تن ریالی ارزی

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 عصاره مالت 3200 8,000,000 400

2 شکر سفید 1050 1,500,000 700

3 شیشه 330 میلی لیتر 8000,000 عدد 2320 290

181/ 4 طشتک 30,200,000 عدد 2 6

5 پودر رازک 42 3,500,000 12

6 مواد شستشو 2 250,000 8

7 اسید سیتریک 600 4,000,000 15

0/ 8 پودر ذغال اکتیو 7 350,000 2

9 بنزوات سدیم 6 3,000,000 2

10 کاغذ فیلتر 100 کارتن 3 30000

11 جو 770 700,000 1100

12 بشکه 220 لیتری 2000 عدد 120 60,000

24/ 13 شیشه 1 لیتری 61000 عدد 4 400

1/ 14 لیبل 25 20 61000

3/ 15 کارتن 12 تایی 75 750 5000

1/ 16 فرمالین 300 کیلو 5 5000

1/ 17 قرص ضد عفونی جو 3500 عدد 75 500

0/ 18 ضد کف 150 کیلو 45 3000

19 جعبه 24 تایی 1667 5000 333400

جمع 10000

2-2 - حقوق ودستمزد پرسنل غیر تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 مدیر عامل 48 4,000,000 1

2 راننده 72 2,000,000 3

3 سرایدار 48 2,000,000 2

4 کارمند اداری 72 2,000,000 3

5 کارشناس اداری مالی 30 2,500,000 1

6

7

8

9

10

جمع حقوق 270 10

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 189

جمع کل 459

2-3 - حقوق ودستمزد پرسنل تولیدی:

ردیف شرح تعداد حقوق ماهیانه

(ریال )

حقوق سالیانه

(میلیون ریال)

1 مدیر تولید 42 3,500,000 1

2 کارشناس غذایی 72 3,000,000 2

3 تکنسین 300 2,500,000 10

4 کارگر ماهر 576 2,400,000 20

5 کارگر ساده 960 2,000,000 40

6

7

8

9

10

جمع حقوق 1950 77

مزایا وپاداش وحق بیمه کارفرما (معادل 70 % جمع حقوق) 1365

جمع کل 3315

جمع کل حقوق ومزایای پرسنل :

3774 =3315+ تولیدی + غیر تولیدی = 459

2-4 - هزینه سوخت وانرژی

ردیف شرح واحد مصرف

سالیانه

هزینه واحد

(ریال)

هزینه کل

(میلیون ریال)

1 برق مصرفی کیلو وات ساعت 260 1300 200000

2 آب مصرفی متر مکعب 20 1000 20000

3 گاز مصرفی مترمکعب

سوخت مصرفی :

4 نفت لیتر

5 گازوئیل لیتر 6 200 30000

6 بنزین لیتر 4 800 5000

7 روغن واسکازین لیتر 10 5000 2000

جمع 300

-2-5 استهلاک وتعمیر ونگهداری :

ردیف شرح ارزش داریی استهلاک تعمیرو نگهداری

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 ساختمان 60 2 300 10 3000

2 تاسیسات 65 5 84 12 700

3 وسایط نقلیه 50 10 100 20 500

4 ماشین آلات وتجهیزات 227 5 455 10 4550

5 تجهیزات اداری 5 10 10 20 50

جمع 377 949

جدول هزینه های جاری طرح

ردیف شرح هزینه کل (میلیون ریال )

1 مواد اولیه وبسته بندی 10000

2 حقوق و دستمزد 3774

3 سوخت و انرژی 300

4 تعمیر ونگهداری 377

5 استهلاک 949

6 هزینه اداری وفروش ( 1% فروش) 250

7 پیش بینی نشده 150

جمع 15800

جدول هزینه های ثابت ومتغیر تولید

ردیف شرح هزینه هزینه ثابت هزینه متغیر

(میلیون ریال) درصد مبلغ درصد مبلغ

1 مواد اولیه وبسته بندی 10000 100 10000

2 حقوق ودستمزد کارکنان

تولیدی

949/5 30 2320/5 70 3315

3 سوخت وانرژی 240 80 60 20 300

301/5 80 75/ 4 تعمیر ونگهداری 5 20 377

6 بیمه کارخانه (دودرهزار

سرمایه ثابت)

20 100 20

7 پیش بینی نشده 25 65 14 35 39

8 استهلاک 949 100 949

جمع 11561 3439 15000

سرمایه در گردش:

ردیف شرح هزینه کل

(میلیون ریال )

1 مواد اولیه ( 2 ماه مواد اولیه وبسته

بندی)

1667

2 تنخواه گردان ( 20 روز هزینه تولید

بجز هزینه مواد وبسته بندی)

333

جمع 2000

جدول سرمایه گذاری

هزینه های ثابت طرح جمع (میلیون ریال)

سرمایه گذاری ثابت 10000

هزینه های قبل از بهره برداری 500

سرمایه در گردش 2000

جمع 12500

-3 ظرفیت تولید : 30,000,000 عدد

-4 قیمت فروش واحد : 700 ریال

-5 فروش کل : 25000 میلیون ریال

-6 قیمت تمام شده هر واحد تولید : 500 ریال

-7 محاسبه نقطه سربه سر :

هزینه متغیرتولید- فروش)/هزینه ثابت تولید} )}× درصد نقطه سربه سر= 100

{ 11561 ÷(25000 - 3439 )}×100= %54

-8 میزان فروش در نقطه سربه سر :

فروش در نقطه سر به سر={(فروش کل / هزینه متغیر)- 1} / هزینه ثابت تولید

11561÷{1-( 3439÷25000 )}= 1304

25000 = هزینه تولید- فروش کل -15000 = -9 سود ناویژه : 10000

-10 محاسبه سود ویژه :

سود ناویژه : 10000

کسر می شود هزینه های عملیاتی :

( حقوق ودستمزد پرسنل اداری ( 459

( هزینه اداری وفروش ( 250

( هزینه های عملیاتی ( 709

سودعملیاتی 9291

کسر میشود هزینه های غیر عملیاتی شامل:

( استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری (دوساله ) ( 250

سود ویژه قبل از کسر مالیات 9041

-11 نرخ برگشت سرمایه :

سودویژه ÷ 9010 = سرمایه گذاری ثابت ÷10000=%90

-12 دوره برگشت سرمایه: 18 ماه

طرح توجیهی تولید ما الشعیر

بسمه تعالی وزارت تعاون معاونت طرح وبرنامه دفتر امور اقتصادی وتسهیلات بانکی طرح توجیهی تولید ماالشعیر

خلاصه طرح :

موضوع طرح : تولید نوشابه ماالشعیر

نوع تولیدات : نوشابه ماالشعیر

تعداد شاغلین : 87

مشخصات سرمایه گذاری طرح (ارقام به میلیون ریال)

سرمایه گذاری کل طرح : 12500

سرمایه گذاری ثابت : 10000

سرمایه در گردش : 2000

در آمد سالیانه: 25000

سود ویژه : 9041

دوره بازگشت سرمایه : 18 ماه

% نرخ باز دهی سرمایه : 90

مقدمه :بدلیل استقبال روز افزون مردم جهان به رعایت موازین بهداشتی نسبت به نوشابه های گازدار سنتی مرسوم در کشورها از تقاضای بیشتری برخوردارندچنانکه در ایران نیز عرضه نوشابه های گازدار تولیدی باروشهای بهداشتی مصرف دوغ سنتی را که درگذشته بازار مناسبی داشته است را توانست تحت تاثیر قراردهد . دراین میان مالشعیر به علت دارا بودن خواص دارویی مطلوب در ضمن داشتن ویژگیهای مناسب در طول سالهای اخیر از نرخ رشد بسیاربالا و پایین بودن هزینه های تولید برخوردار بوده است از سوی دیگرنوشابه وداخلی بودن کلیه مواد آن ساخت این نوشابه را مقرون به صرفه میکند .

نوشابه های گازدار مطابق تعریف موسسه استاندارد نوشابه هایی هستند که از اخطلات آّب ، گازکربنیک وترکیبات شکر وسایر شیرین کننده ها و مواد افزودنی بدست میآیند . نوشابه های گازداربه پنج دسته تقسیم میشوند

1) نوشابه های گازدار طعم دار رنگی

2) نوشابه های گازدار کولا

3) نوشابه های گازدار طعم دار بی رنگ

4) نوشابه های گازدار میوه ای

5) نوشابه های گازدار بدون طعم ورنگ-

عبارات کلیدی

  • طرح توجیهی تولید ماالشعیر
  • طرح توجیهی تولید ماالشعیر

خرید فایل

ارسال شده در